El poder de la denuncia anónima en la prevención del LA/FT

El Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT) constituyen dos de los delitos más complejos y perjudiciales para la estabilidad de los sistemas financieros y democráticos. Estas prácticas no solo permiten que organizaciones criminales oculten el origen ilícito de sus recursos, sino que también financian actividades violentas, desestabilizan gobiernos y erosionan la confianza ciudadana en las instituciones. En América Latina, donde la corrupción y el crimen organizado han encontrado terreno fértil, la lucha contra el LA/FT requiere herramientas eficaces, innovadoras y accesibles.

Una de estas herramientas es la denuncia anónima. Aunque a menudo subestimada, esta forma de participación ciudadana permite que individuos comuniquen información relevante sin exponerse a represalias. En contextos donde el miedo, la intimidación o la desconfianza hacia las autoridades son comunes, el anonimato se convierte en un escudo que protege al denunciante y fortalece la capacidad del Estado para actuar. La denuncia anónima no solo es un mecanismo de protección, sino también una vía para acceder a información privilegiada que de otro modo permanecería oculta.

¿Por qué denunciar el Lavado de Activos no es tan sencillo?

Imaginemos un escenario: un empleado de una empresa, un banquero, un contador, o incluso un ciudadano común, es testigo de transacciones sospechosas, movimientos de dinero inexplicables, o comportamientos que claramente sugieren actividades de Lavado de Activos o Financiación del Terrorismo. La primera reacción podría ser el miedo. Miedo a represalias, a perder el empleo, a poner en riesgo la seguridad personal o la de la familia. La cultura del miedo y la autocensura son los mayores aliados de los delincuentes.

Es en este punto donde la denuncia anónima se convierte en un salvavidas. Permite que aquellos que poseen información valiosa, pero temen las consecuencias de revelarla abiertamente, puedan hacerlo sin exponer su identidad. Sin esta vía, gran parte de la información crucial para la detección temprana de estos delitos permanecería oculta, fortaleciendo el imperio de la impunidad.

Anonimato en la denuncia de delitos financieros:

La denuncia anónima en casos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) ha demostrado ser una herramienta valiosa gracias a tres factores clave:

1. Protección del denunciante: En entornos donde las redes criminales ejercen presión o tienen capacidad de intimidación, revelar la identidad puede significar un riesgo grave para la integridad física o emocional de quien denuncia. El anonimato reduce ese peligro y promueve una cultura de participación segura.
2. Acceso a información clave: Las personas que están en contacto directo con posibles operaciones irregulares, trabajadores del sector financiero, empresarios, vecinos o funcionarios, poseen datos privilegiados que pueden ser fundamentales para iniciar investigaciones o confirmar hipótesis. El anonimato les da la posibilidad de compartir esa información sin consecuencias adversas.
3. Empoderamiento ciudadano: Facilitar que cualquier persona pueda alertar sobre irregularidades fortalece el compromiso social con la legalidad. La prevención del LA/FT deja de ser una tarea exclusiva de las autoridades y se convierte en una responsabilidad compartida.

Retos que aún persisten:

Como toda herramienta poderosa en la lucha contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT), la denuncia anónima también conlleva una serie de riesgos y desafíos que deben ser abordados con responsabilidad. Aunque representa una vía efectiva para canalizar información clave sin exponer la integridad del denunciante, su implementación requiere un equilibrio entre la protección individual y la rigurosidad institucional:

• Denuncias falsas o vengativas: La facilidad de anonimato puede ser aprovechada con fines maliciosos, razón por la cual es vital implementar filtros rigurosos de validación.
• Escasa confianza en los canales disponibles: Si las plataformas no garantizan seguridad o confidencialidad, muchas personas optarán por el silencio.
• Debate ético sobre el anonimato: Algunos sectores jurídicos y sociales consideran que la transparencia debe primar en los procesos judiciales, exigiendo que quien acusa también se identifique. Esta postura puede entrar en conflicto con el principio de protección del denunciante, especialmente en casos sensibles o de alto riesgo.

¿Cómo fortalecer esta herramienta?

Para que la denuncia anónima sea cada vez más efectiva en la prevención del LA/FT, se deben tomar medidas concretas:

• Promover campañas de sensibilización: Educar a la población sobre qué denunciar, cómo hacerlo y por qué es importante.
• Blindar jurídicamente a los denunciantes: Establecer marcos legales robustos que garanticen que, aún si se revela la identidad, esta será protegida por el Estado.
• Procesos de investigación transparentes y rigurosos: Aunque la denuncia sea anónima, el proceso de investigación posterior debe ser serio, objetivo y responder a protocolos claros para evitar denuncias malintencionadas o infundadas.
• Facilidad de acceso y uso: Los canales de denuncia deben ser sencillos, accesibles y conocidos por todos, ya sean internos o externos a una organización.
• Inversión en tecnología segura: Desarrollar plataformas intuitivas, seguras, accesibles desde cualquier lugar y diseñadas para evitar rastreo o exposición.

Risks International, a través de su servicio LÍNEA ÉTICA, fomenta activamente la denuncia anónima como herramienta de participación ciudadana y protección institucional. Para ello, ha implementado cuatro canales estratégicos que garantizan confidencialidad, accesibilidad y trazabilidad de los reportes recibidos

Beneficios de la denuncia anónima en la lucha contra el LA/FT:

Este tipo de denuncia, bien gestionada, no solo potencia la vigilancia social, sino que refuerza la corresponsabilidad en el resguardo del sistema económico nacional.  Su capacidad para proteger la identidad del denunciante permite que personas con información relevante puedan aportarla sin exponerse a represalias, fomentando una cultura activa de participación.

1. Rompimiento de la barrera del miedo: Al garantizar la protección de la identidad del denunciante, se elimina el temor a represalias, incentivando a más personas a reportar irregularidades. Un empleado que sospecha de un colega o superior, o un ciudadano que percibe un patrón extraño en un negocio local, puede actuar con la certeza de que su seguridad no será comprometida.
2. Detección temprana de actividades ilícitas: Las redes de LA/FT suelen operar en las sombras, aprovechando vacíos en los controles y la falta de supervisión. La información privilegiada de quienes están in situ, ya sea dentro de una organización financiera o en el entorno cotidiano, puede ser el detonante para que las autoridades actúen antes de que el daño sea mayor. 
3. Fortalecimiento de la cultura de la ética y la transparencia: La existencia de canales de denuncia anónima efectivos envía un mensaje claro: la integridad es valorada y la conducta ilícita no será tolerada. Esto fomenta una cultura organizacional y social donde la ética prevalece y los individuos se sienten empoderados para contribuir a la legalidad. 
4. Complemento esencial a los sistemas de control interno: En Colombia, el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y otros marcos normativos (como las 40 Recomendaciones del GAFI a nivel internacional) exigen a las empresas y entidades financieras implementar robustos controles internos. Los canales de denuncia anónima son un componente vital de estos sistemas, actuando como un mecanismo de alerta temprana que complementa las auditorías internas y el monitoreo de transacciones. 
5. Aporte crucial a las autoridades de investigación: Las denuncias anónimas, una vez filtradas y verificadas, se convierten en inteligencia valiosa para entidades como la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) y otras agencias de investigación criminal.

Empresas obligadas a implementar canales de denuncia:

En Colombia, diversas normativas exigen que ciertas empresas implementen canales de denuncia internos, especialmente aquellas que están expuestas a riesgos de corrupción, lavado de activos o soborno transnacional. Entre las principales disposiciones se encuentran:

• Ley 1778 de 2016 (Ley Antisoborno): Obliga a las personas jurídicas a adoptar programas de ética empresarial que incluya canales de denuncia para reportar actos de soborno transnacional.
• Circular Externa 100-000011 de 2021 (Superintendencia de Sociedades): Exige a empresas obligadas por el Programa de Transparencia y Ética Empresarial (PTEE) implementar líneas anónimas de denuncia accesibles para empleados, contratistas, asociados y terceros.
• Decreto 1674 de 2016: Establece el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral (SAGRILAFT), que incluye la obligación de contar con canales de denuncia para reportar conductas sospechosas.
• Ley 2195 de 2022 (Ley de Transparencia y Anticorrupción): Refuerza la obligación de implementar mecanismos de denuncia en entidades públicas y privadas que interactúan con el Estado.
• Empresas con más de 50 empleados: Según la Ley 2/2023, están obligadas a implementar canales de denuncia internos.
• Multinacionales con operaciones en Colombia: Deben cumplir con estándares internacionales como ISO 37001 y las recomendaciones del GAFI.

La importancia de los canales de denuncia anónima ha sido reconocida a nivel global y local, llevando a que su implementación sea no solo una buena práctica, sino una exigencia normativa para un amplio rango de entidades.

La norma de la Superintendencia de Sociedades es clara al señalar que el PTEE debe incluir «canales de comunicación para recibir denuncias sobre presuntos actos de corrupción o soborno transnacional, que garanticen la confidencialidad de la información y la protección de los denunciantes». Si bien se enfoca en corrupción y soborno, la infraestructura de estos canales es perfectamente apta y crucial para recibir también denuncias relacionadas con LA/FT.

Cada canal de denuncia que se abre, cada reporte que se filtra con responsabilidad representa mucho más que una acción aislada. Es el reflejo de una ciudadanía activa, consciente y decidida a no permanecer indiferente frente al delito. Es la posibilidad de convertir la información en prevención, de transformar la sospecha en una investigación, y de convertir el temor en empoderamiento. Denunciar con responsabilidad, aún en el anonimato, significa comprometerse con la legalidad, rechazar la complicidad silenciosa y contribuir a que los sistemas institucionales funcionen de manera más efectiva.

En Risks International somos más que observadores; somos facilitadores del cambio. Creemos en la fuerza del anonimato bien gestionado, en la información como herramienta de justicia, y en la ética como pilar fundamental de cualquier sistema financiero. A través de nuestra Línea Ética, ponemos al servicio de las organizaciones los canales, la tecnología y la experticia necesaria para prevenir lo ilícito, proteger a quienes se atreven a alertar, y construir juntos un entorno transparente y seguro.

¿Considera que su organización cuenta con un canal de denuncia robusto y que sus colaboradores conocen su importancia y funcionamiento?

¡Contáctenos!

Redacción: Luisa Caicedo

Fuentes:

Superintendencia de Sociedades https://www.supersociedades.gov.co/web/asuntos-economicos-societarios/ptee

Ley 1778 de 2016 (Ley Antisoborno): https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=67542 

Ley 2195 de 2022 (Ley de Transparencia y Anticorrupción): https://www.funcionpublica.gov.co/eva/gestornormativo/norma.php?i=175606

Colombia refuerza la lucha contra la corrupción con la nueva línea 157